해외주식 양도세 22% 비과세! RIA 계좌로 최대 1천만원 절약하는 방법

 

 

 

 

2024년 12월 24일,

기획재정부가 환율 안정과 국내 증시 활성화를 위해 파격적인 세제 지원 방안을 발표했습니다.

해외 주식을 팔고 국내로 돌아오면 양도세를 면제해주겠다는 건데요...

과연 어떤 내용인지, 어떻게 활용할 수 있는지 자세히 알아보겠습니다!

 

 

RIA 계좌가 뭔가요?

 

RIA는 'Reshoring Investment Account'의 약자로, '국내시장 복귀계좌'라고 부릅니다.

정부가 서학개미들을 국내로 다시 불러들이기 위해 새롭게 만드는 특별 계좌인데요.

이 계좌를 통해 해외 주식을 팔고 국내 주식에 투자하면 양도세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

핵심 혜택은?

 

1) 양도세 비과세 혜택

 

원래 해외 주식을 팔면 양도차익 250만원을 초과하는 금액에 대해 22%의 세금(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)을 내야 하는데요.

RIA 계좌를 이용하면 1인당 5천만원 한도에서 이 세금을 내지 않아도 됩니다!

 

예를 들어볼까요?

만약 미국 주식으로 3천만원의 양도차익을 얻었다면...

- 기존: (3천만원 - 250만원) × 22% = 605만원 세금

- RIA 활용: 세금 0원

 

얼마나 큰 차이인지 실감이 나시죠?

 

2) 빨리 복귀할수록 더 큰 혜택

 

정부는 빠른 자금 유입을 유도하기 위해 복귀 시점에 따라 감면율을 차등 적용합니다.

 

- 2026년 1분기 복귀 : 100% 감면 (세금 전액 면제!)

- 2026년 2분기 복귀 : 80% 감면

- 2026년 3분기 복귀 : 50% 감면

 

빨리 복귀할수록 혜택이 크니까, 관심 있으신 분들은 서두르는 게 좋겠네요.

 

 

RIA 계좌 이용 조건은?

 

1) 대상 자산

- 2025년 12월 23일 기준으로 보유하고 있던 해외 주식이어야 합니다

- 계약 체결 포함이므로, 23일에 매수 계약한 것도 포함됩니다

 

2) 투자 조건

- 해외 주식을 매각해서 원화로 환전해야 합니다

- 그 자금으로 국내 주식 또는 주식형 펀드를 매입해야 합니다

- 1년 이상 국내 증시에 투자를 유지해야 합니다

- 국내 증시 내에서 종목을 바꾸는 건 괜찮습니다 (삼성전자 팔고 현대차 사는 건 OK!)

 

 

환헤지 상품도 나옵니다!

 

해외 주식은 계속 보유하고 싶은데 환율 변동이 걱정되시는 분들을 위한 방안도 있습니다.

 

1) 개인투자자용 선물환 매도 상품

증권사들이 개인 투자자를 위한 환헤지 상품을 출시할 예정인데요.

이 상품을 이용하면 해외 주식을 팔지 않고도 환율 리스크를 관리할 수 있습니다.

 

2) 혜택은 이렇습니다

- 연평균 잔액 기준 1억원까지 환헤지 인정

- 환헤지 상품 매입액의 5% (최대 500만원)를 양도소득세 계산 시 추가 소득공제

 

예를 들어, 5천만원어치 해외 주식에 대해 환헤지를 했다면...

나중에 해외 주식 양도세 계산할 때 250만원(5천만원×5%)을 추가로 공제받을 수 있습니다.

 

 

언제부터 적용되나요?

 

정부는 조세특례제한법 개정을 추진 중이며...

2026년 1월 1일 이후 RIA 계좌 및 선물환 매도 상품이 출시되는 직후부터 혜택이 적용됩니다.

 

아직 구체적인 출시 일정은 나오지 않았지만, 늦어도 2026년 2월까지는 관련 상품들이 나올 것으로 보입니다.

 

 

증권사는 어떻게 대응하나요?

 

현재 주요 증권사들이 RIA 계좌와 선물환 상품 출시를 준비 중입니다.

구체적인 계좌 개설 방법이나 절차는 아직 공개되지 않았는데요.

각 증권사의 MTS나 홈페이지를 통해 비대면으로 개설할 수 있을 것으로 예상됩니다.

 

 

실제로 돌아올까요?

 

정부는 이번 정책으로 개인 투자자의 해외 주식 보유 잔액 1,611억 달러(약 239조원) 중 상당 부분이 국내로 돌아올 것으로 기대하고 있습니다.

최소 10%만 복귀해도 200억 달러 규모의 달러가 공급될 수 있다는 계산이죠.

 

하지만 투자자들의 반응은 엇갈립니다.

"세금 혜택은 좋지만, 국내 증시의 구조적 문제가 해결되지 않으면 돌아가기 어렵다"는 의견도 많은데요.

공매도 제도 개선, 배당 확대 같은 근본적인 변화가 함께 이루어져야 한다는 지적입니다.

 

 

주의할 점은?

 

1) 2025년 12월 23일 보유분만 해당됩니다

- 24일 이후 매수한 해외 주식은 대상이 아닙니다

 

2) 1년 이상 국내 투자를 유지해야 합니다

- 중도에 빼면 혜택을 받을 수 없습니다

 

3) 국회 법 개정이 필요합니다

- 조세특례제한법 개정이 통과되어야 정식으로 시행됩니다

- 세부 수치는 국회 논의 과정에서 조정될 수 있습니다

 

 

마무리하며

 

정부의 이번 정책은 환율 안정과 국내 증시 활성화라는 두 마리 토끼를 잡기 위한 시도입니다.

양도세 비과세 혜택은 분명 매력적이지만...

개인 투자자 입장에서는 세금 혜택만으로 투자처를 결정하기엔 고려할 것이 많죠.

 

미국 증시와 국내 증시의 수익률 전망, 환율 변동 가능성, 각자의 투자 목표 등을 종합적으로 고려해서...

본인에게 맞는 선택을 하시는 게 중요할 것 같습니다.

 

RIA 계좌 출시가 확정되면 추가 정보를 업데이트하겠습니다!

관심 있으신 분들은 증권사 공지를 계속 확인해보세요.

 

 

 

 

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